Cambios Integración Anexo V 1.8

Cambios Integración Anexo V 1.8

En el siguiente apartado se documentan los cambios que se deben tener en cuenta según el anexo técnico V1.8 establecido por la Dian, entre los cuales se registra Actualización de Catálogos, Nuevas Reglas de Rechazo y Cambio en cálculos:

Se Elimina la referencia a facturas del modelo de Validación Posterior

PARA NOTAS CREDITO

Se Elimina:

Código	Valor
20	Nota Crédito que referencia una factura electrónica.
22	Nota Crédito sin referencia a facturas*.

El valor por default es 20, lo anterior quiere decir que si no se informa un valor, se asume que es 20 y aplicarán el conjunto de validaciones correspondiente. (*)Preferible para uso de notas rebate o de descuentos condicionados. Notas tipo 22 no tienen validación de rechazo. Objeto de control posterior.

PARA NOTAS DEBITO

Se Elimina:

Código	Valor
30	Nota Débito que referencia una factura electrónica.
32	Nota Débito sin referencia a facturas*.

El valor por default es 30, lo anterior quiere decir que si no se informara un valor se sume 30 y aplicarán el conjunto de validaciones correspondiente. Notas tipo 32 y 33 no tienen validación de rechazo. Objeto control posterior.

Agrega Tipo de Identificador Fiscal

Se Agrega:

• Código 47 PEP.

El cual deberá utilizarse solamente para el adquiriente, debido a que este tipo de documento no pertenece a los tipos de documentos en la base de datos del RUT.

Código	Valor
11	Registro civil
12	Tarjeta de identidad
13	Cedula de ciudadanía
21	Tarjeta de extranjería
22	Cédula de extranjería
31	NIT
41	Pasaporte
42	Documento de identificación extranjero
47	PEP
50	NIT de otro país
91	NUIP*

Agrega Tipo de Operación

Se Agrega:

• Código 12 Transporte.
• Código 13 Cambiario.

Código	Valor
10	Estandar*
09	AIU
11	Mandatos
12	Transporte
13	Cambiario

(*) Valor por default

(**) Valor correspondiente a las operaciones efectuadas por el sector transporte de carga.

(***) Valor correspondiente a las operaciones efectuadas por el sector Sociedades de Intermediación Cambiaria y de Servicios Financieros Especiales para la venta de divisas.

Agrega y Cambia Nombre de Tributos

Se Agrega:

• Código 08 IC Porcentual.
• Código 30 IC Datos.

Se Cambia:

• Nombre de ReteFuente a ReteRenta Código “06”.
• Nombre de Bolsas a INC Bolsas Código “22”.

Identificador	Nombre	Descripción
01	IVA	Impuesto de Valor Agregado
02	IC	Impuesto al Consumo
03	ICA	Impuesto de Industria, Comercio y Aviso
04	INC	Impuesto Nacional al Consumo
05	ReteIVA	Retención sobre el IVA
06	ReteRenta	Retención sobre Renta
07	ReteICA	Retención sobre el ICA
08	IC Porcentual	Impuesto al Consumo de Bolsa Plastica
20	FtoHorticultura	Cuota de Fomento Hortifrutícula
21	Timbre	Impuesto de Timbre
22	INC Bolsas	Impuesto Nacional al Consumo de Bolsa Plástica
23	INCarbono	Impuesto Nacional al Carbono
24	INCombustibles	Impuesto Nacional a los Combustibles
25	Sobretasa Combustibles	Sobretasa a los combustibles
26	Sordicom	Contribución minoristas (Combustibles)
30	IC Datos	Impuesto al Consumo de Datos
ZY	No causa	No responsable de tributo
ZZ	Nombre de la figura tributaria	Otros tributos, tasas, contribuciones, y similares

(*) En los casos que no se cuente con el tributo expresado en el listado de este numeral, el código ZZ debe ser utilizado para informar el tributo, tasas, contribuciones o similares y el contribuyente debe indicar la información correspondiente que aplique.

(**) El nombre de la figura tributaria es asignado por el facturador y no será causal de rechazo.

Cambia Nombre de Tipo de Organización Jurídica

Se Cambia:

• Significado de Persona Jurídica a Persona Jurídica y asimiladas.
• Significado de Persona Natural a Persona Natural y asimiladas.

Código	Significado
1	Persona Jurídica y asimiladas
2	Persona Natural y asimiladas

Cambia Nombre de Responsabilidades Fiscales

Se Cambia:

• Significado No responsable a No aplica-Otros Código “R-99-PN”

Código	Significado
0-13	Gran contribuyente
0-15	Autorretenedor
0-23	Agente de retención en el impuesto sobre las ventas
0-47	Régimen Simple de Tributación – SIMPLE
R-99-PN	No Aplica - Otros

Concepto de Corrección para Notas Crédito:

Se Agrega:

• Rebaja o descuento parcial o total.
• Ajuste de precio.

Código	Descripción
1	Devolución parcial de los bienes y/o no aceptación parcial del servicio
2	Anulación de factura electrónica
3	Rebaja o descuento parcial o total
4	Ajuste de precio
5	Otros

Se Elimina:

• Rebaja Total aplicada.
• Descuento Total aplicado.
• Rescisión.

Códigos de Descuento

Se Cambia

• Significado de Descuento por impuesto asumido a Descuento no condicionado Código “00”
• Significado de Pague uno lleve otro a Descuento condicionado Código “01”

Código	Significado
00	Descuento no condicionado
01	Descuento Condicionado

Estos códigos solamente se utilizan para categorizar el tipo de descuento otorgado. Es importante que el facturador lo mencione en caso de que haga descuentos por impuestos asumidos.

(*) Descuento no condicionado es para los descuentos a nivel de línea.

(**) Descuento condicionado, son los descuentos a nivel de pie de factura.

Se Elimina:

• Códigos de descuentos 02 al 11

Lista de Código de Precios de Referencia

Se Elimina:

• Código 02.
• Código 03.

Código	Significado
01	Valor comercial

Nota: Para muestras comerciales o regalos debe enviarse ‘01’ el campo codigoTipoPrecio

Lista de valores para precios de referencia, los cuales se deben informar cuando se trate de muestras y/o regalos sin valor comercial.

Tablas de Tarifas por Impuesto

Se Cambia

• Denominación ReteFuente por ReteRenta

Grupo de Direcciones

• Se ajustaron textos en las observaciones de los campos correspondientes a dicho grupo.
• El grupo pasa a ser opcional. Si se informa, se validará de acuerdo a lo estipulado en el anexo.
• Los elementos ID y CountrySubentityCode pasan hacer rechazo al informar los grupos PhysicalLocation y RegistrationAddress.
• Existirán validaciones cruzadas entre los códigos de los municipios y de los departamentos.

Anticipo a la factura

• Se informa que a partir de la publicación y entrada en vigencia del presente anexo, los anticipos serán indicados como valores informativos, por lo tanto estos valores no serán incluidos sobre la operación del elemento PayableAmount (ID FAU14) sobre el total del documento o instrumento electrónico.

@IMPORTANTE: El Anticipo pasa a ser informativo, y no debe ser tomado en cuenta en el total del documento.

Aproximaciones de impuesto sobre las ventas cobradas

Según se establece en el artículo 1.3.1.1.1. del Decreto 1625 de 2016, Único Reglamentario en Materia Tributaria, “Para facilitar el cobro del impuesto sobre las ventas cuando el valor del impuesto generado implique el pago de fracciones de diez pesos ($ 10.00), dicha fracción se podrá aproximar al múltiplo de diez pesos ($ 10.00) más cercano.”

Dicho lo anterior, en los valores monetarios expresados en los elementos cbc:TaxAmount, cuando se informe el Impuesto de Valor Agregado – IVA, se permitirá una tolerancia de más o menos cinco pesos ($5.00) para la aproximación al múltiplo de diez pesos ($10.00) más cercano.

Las aproximaciones del impuesto sobre las ventas cobrado de que trata este artículo aplican para la factura electrónica de venta, las notas débito, las notas crédito y los demás documentos electrónicos que se derivan de la factura electrónica de venta, en relación con el impuesto sobre las ventas.

Cambios en la operación para los cálculos de los impuestos por unidad nominal para las reglas

FAS07, CAS07, DAS07

EJEMPLO CORRECTO

                                   <impuestosGenerales>
				                   <FacturaImpuestos>
						        <baseImponibleTOTALImp>1003.00</baseImponibleTOTALImp>
						        <codigoTOTALImp>01</codigoTOTALImp>
						        <porcentajeTOTALImp>19.00</porcentajeTOTALImp>
						        <unidadMedida>WSD</unidadMedida>
						        <valorTOTALImp>190.57</valorTOTALImp>
					           </FacturaImpuestos>
			          </impuestosGenerales>
				  <impuestosTotales>
					           <ImpuestosTotales>
					                <codigoTOTALImp>01</codigoTOTALImp>
						        <montoTotal>190.57</montoTotal>
					           </ImpuestosTotales>
				  </impuestosTotales>

EJEMPLO CORRECTO PARA TARIFAS CON VALOR NOMINAL

                                  <FacturaDetalle>
						<cantidadReal>1.00</cantidadReal>
						<cantidadRealUnidadMedida>94</cantidadRealUnidadMedida>
                                                <cantidadUnidades>2.00</cantidadUnidades>
						<codigoProducto>BOLSA</codigoProducto>
						<codigoTipoPrecio>01</codigoTipoPrecio>
						<descripcion>Bolsa </descripcion>
						<descripcionTecnica>Bolsa Plástica</descripcionTecnica>
						<estandarCodigo>999</estandarCodigo>
						<estandarCodigoProducto>Bolsa</estandarCodigoProducto>
						<impuestosDetalles>
							<FacturaImpuestos>
								<baseImponibleTOTALImp>0.00</baseImponibleTOTALImp>
								<codigoTOTALImp>22</codigoTOTALImp>
								<controlInterno/>
								<porcentajeTOTALImp>0.00</porcentajeTOTALImp>
								<unidadMedida>94</unidadMedida>
								<unidadMedidaTributo>40.00</unidadMedidaTributo>
								<valorTOTALImp>80.00</valorTOTALImp>
								<valorTributoUnidad>40.00</valorTributoUnidad>
							</FacturaImpuestos>
						</impuestosDetalles>
						<impuestosTotales>
							<ImpuestosTotales>
								<codigoTOTALImp>22</codigoTOTALImp>
								<montoTotal>80.00</montoTotal>
							</ImpuestosTotales>
						</impuestosTotales>
						<muestraGratis>0</muestraGratis>
						<precioReferencia>40.00</precioReferencia>
						<precioTotal>80.00</precioTotal>
						<precioTotalSinImpuestos>0.00</precioTotalSinImpuestos>
						<precioVentaUnitario>0.00</precioVentaUnitario>
						<secuencia>3</secuencia>
						<unidadMedida>94</unidadMedida>
				  </FacturaDetalle>

Atributo @listName

El atributo @listName del campo cbc:TaxLevelCode se elimina (Régimen Emisor, Adquirente, Transportador, Emisor del Consorcio).
Es opcional, si es informado indicar “No aplica” (afectando las Reglas FAJ27,FAJ63, FAK27, FAM38, CAJ27, CAJ63, FAK27, CAM38, DAJ27, DAK27),

EJEMPLO

                                   <responsabilidadesRut>
						<Obligaciones>
							<obligaciones>R-99-PN</obligaciones>
							<regimen>No aplica</regimen>
						</Obligaciones>
				   </responsabilidadesRut>

Correo electrónico Consumidor Final

El correo electrónico cuando es consumidor final es opcional: regla afectada FAK55

EJEMPLO OPCIONAL

                                   <cliente>
					<destinatario>
						<Destinatario>
							<canalDeEntrega>0</canalDeEntrega>
							<email>
								<arr:string>email1@thefactoryhka.com</arr:string>
							</email>
						</Destinatario>
					</destinatario>
					<detallesTributarios>
						<Tributos>
							<codigoImpuesto>ZY</codigoImpuesto>
						</Tributos>
					</detallesTributarios>
					<!--ESTE CAMPO ES OPCIONAL-->
					<email>CampoOpcional@thefactoryhka.com</email>
					<nombreRazonSocial>The Factory HKA Colombia</nombreRazonSocial>
					<notificar>SI</notificar>
					<numeroDocumento>22222222</numeroDocumento>
					<responsabilidadesRut>
						<Obligaciones>
							<obligaciones>R-99-PN</obligaciones>
							<regimen>49</regimen>
						</Obligaciones>
					</responsabilidadesRut>
					<tipoIdentificacion>31</tipoIdentificacion>
					<tipoPersona>1</tipoPersona>
				</cliente>

Código Postal de la dirección del Adquirente

El código postal es una estructura numérica o alfanumérica que se asigna a un área geográfica de un país y facilita la entrega de correspondencia, porque identifica cada destino con un único número. No reemplaza la dirección, sino que la complementa para facilitar la entrega de un envío.
En Colombia el código postal consta de 6 dígitos (ejemplo: 578986) que señalan inicialmente la posición geográfica, seguida por la de encaminamiento y finalmente la que nos ubica dentro del área postal, así:

Departamentos Nacionales

Los dos primeros dígitos representan a los departamentos nacionales, utilizando la codificación vigente Dane. Los códigos menores de 10 deben iniciar con un cero a la izquierda.

Zonas postales departamentales de encaminamiento

La tercera y cuarta posición definen las zonas postales de encaminamiento para facilitar la clasificación a través del Código Postal: El 00 queda reservado para la capital del departamento. Del 01 al 89 permite dividir cada departamento hasta en 89 zonas de encaminamiento postal.

Distrito postales por municipio o localidad

Las dos últimas posiciones del Código Postal Nacional permiten asignar cien distritos postales a cada una de las diez zonas postales creadas en cada departamento. Es decir, se pueden asignar hasta mil distritos distintos en cada departamento, para un total de treinta y tres mil a nivel nacional.

La tabla de códigos postales se deja como corresponde a la original, cuya fuente oficial es www.codigopostal.gov.co y la tabla con los códigos se encuentra en la Caja de Herramientas “Caja_de_herramientas_Factura_Electronica_Validacion_Previa.zip\Anexo Técnico\”, en formato Excel “Códigos_Postales.xlsx” donde se deberá utilizar los códigos que se encuentran en la columna E.

Sector Transporte

Se debe informa el tipo de operación “12” para contar con las validaciones que se describen sobre este numeral y corresponde al sector de transporte de carga cuando estas se registra en el RNDC

Código	Valor
10	Estandar*
09	AIU
11	Mandatos
12	Transporte
13	Cambiario

El Ministerio de Transporte requiere para la implementación de su sector una información adicional en la elaboración de los documentos electrónicos, se cuenta con las siguientes definiciones para los grupos, elementos o atributos a utilizar:

1) Número Radicado de Aceptación de la Remesa: Este es un consecutivo único nacional que controla el RNDC y que se le entrega a la empresa de transporte en señal de aceptación de que los datos enviados no tienen errores. Es un dato numérico de 1 hasta 100,000 millones, hoy en día en el RNDC va en 65 millones el consecutivo.
2) Número de Remesa: Este es un consecutivo interno que lleva cada empresa de transporte. El RNDC no controla rangos. La empresa puede manejar prefijos. Es un dato alfanumérico de hasta 15 caracteres.
3) Cantidad transportada: Es un dato numérico sin decimales.
4) Unidad de medida: Se utilizará alguna de las dos codificaciones permitidas por el estándar de presente documento:

• KGM: Kilogramos
• GLL: Galones.

5) Valor flete: Dato numérico sin decimales. Es el valor del flete definido para la remesa.
6) Tipo servicio: Un dato numérico entero para definir el tipo de servicio relacionado

• 0 : Es un servicio adicional prestado que no está incluido en el flete de la remesa.
• 1: Es una Remesa de transporte registrada en el RNDC.

7) Orden de compra: Número de la orden de servicio o número de la orden de compra o remisión según consecutivo del Generador. Pueden especificarse varias órdenes de servicio o remisiones del Generador.
Se incorporan los siguientes numerales para la incorporación de la información adicional que requiere el sector:
13.5.1. Registro Transporte: @schemeID

Lista de valores para la identificación a nivel de línea si el Bien o Servicio “B/S” reportado corresponde o no a una línea registrada en el RNDC.

13.5.2. Remesa Transporte: cbc:Name

Lista de valores correspondientes al Sector Transporte de carga para informar los conceptos indicados en la columna “Descripción”.

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