Cambios Integración Anexo V 1.8

Cambios Integración Anexo V 1.8

En el siguiente apartado se documentan los cambios que se deben tener en cuenta según el anexo técnico V1.8 establecido por la Dian, entre los cuales se registra Actualización de Catálogos, Nuevas Reglas de Rechazo y Cambio en cálculos:

Se Elimina la referencia a facturas del modelo de Validación Posterior

PARA NOTAS CREDITO

Se Elimina:

Código	Valor
20	Nota Crédito que referencia una factura electrónica.
22	Nota Crédito sin referencia a facturas*.

El valor por default es 20, lo anterior quiere decir que si no se informa un valor, se asume que es 20 y aplicarán el conjunto de validaciones correspondiente. (*)Preferible para uso de notas rebate o de descuentos condicionados. Notas tipo 22 no tienen validación de rechazo. Objeto de control posterior.

PARA NOTAS DEBITO

Se Elimina:

Código	Valor
30	Nota Débito que referencia una factura electrónica.
32	Nota Débito sin referencia a facturas*.

El valor por default es 30, lo anterior quiere decir que si no se informara un valor se sume 30 y aplicarán el conjunto de validaciones correspondiente. Notas tipo 32 y 33 no tienen validación de rechazo. Objeto control posterior.

Agrega Tipo de Identificador Fiscal

Se Agrega:

• Código 47 PEP.

El cual deberá utilizarse solamente para el adquiriente, debido a que este tipo de documento no pertenece a los tipos de documentos en la base de datos del RUT.

Código	Valor
11	Registro civil
12	Tarjeta de identidad
13	Cedula de ciudadanía
21	Tarjeta de extranjería
22	Cédula de extranjería
31	NIT
41	Pasaporte
42	Documento de identificación extranjero
47	PEP
50	NIT de otro país
91	NUIP*

Agrega Tipo de Operación

Se Agrega:

• Código 12 Transporte.
• Código 13 Cambiario.

Código	Valor
10	Estandar*
09	AIU
11	Mandatos
12	Transporte
13	Cambiario

(*) Valor por default

(**) Valor correspondiente a las operaciones efectuadas por el sector transporte de carga.

(***) Valor correspondiente a las operaciones efectuadas por el sector Sociedades de Intermediación Cambiaria y de Servicios Financieros Especiales para la venta de divisas.

Agrega y Cambia Nombre de Tributos

Se Agrega:

• Código 08 IC Porcentual.
• Código 30 IC Datos.

Se Cambia:

• Nombre de ReteFuente a ReteRenta Código “06”.
• Nombre de Bolsas a INC Bolsas Código “22”.

Identificador	Nombre	Descripción
01	IVA	Impuesto de Valor Agregado
02	IC	Impuesto al Consumo
03	ICA	Impuesto de Industria, Comercio y Aviso
04	INC	Impuesto Nacional al Consumo
05	ReteIVA	Retención sobre el IVA
06	ReteRenta	Retención sobre Renta
07	ReteICA	Retención sobre el ICA
08	IC Porcentual	Impuesto al Consumo de Bolsa Plastica
20	FtoHorticultura	Cuota de Fomento Hortifrutícula
21	Timbre	Impuesto de Timbre
22	INC Bolsas	Impuesto Nacional al Consumo de Bolsa Plástica
23	INCarbono	Impuesto Nacional al Carbono
24	INCombustibles	Impuesto Nacional a los Combustibles
25	Sobretasa Combustibles	Sobretasa a los combustibles
26	Sordicom	Contribución minoristas (Combustibles)
30	IC Datos	Impuesto al Consumo de Datos
ZY	No causa	No responsable de tributo
ZZ	Nombre de la figura tributaria	Otros tributos, tasas, contribuciones, y similares

(*) En los casos que no se cuente con el tributo expresado en el listado de este numeral, el código ZZ debe ser utilizado para informar el tributo, tasas, contribuciones o similares y el contribuyente debe indicar la información correspondiente que aplique.

(**) El nombre de la figura tributaria es asignado por el facturador y no será causal de rechazo.

Cambia Nombre de Tipo de Organización Jurídica

Se Cambia:

• Significado de Persona Jurídica a Persona Jurídica y asimiladas.
• Significado de Persona Natural a Persona Natural y asimiladas.

Código	Significado
1	Persona Jurídica y asimiladas
2	Persona Natural y asimiladas

Cambia Nombre de Responsabilidades Fiscales

Se Cambia:

• Significado No responsable a No aplica-Otros Código “R-99-PN”

Código	Significado
0-13	Gran contribuyente
0-15	Autorretenedor
0-23	Agente de retención en el impuesto sobre las ventas
0-47	Régimen Simple de Tributación – SIMPLE
R-99-PN	No Aplica - Otros

Concepto de Corrección para Notas Crédito:

Se Agrega:

• Rebaja o descuento parcial o total.
• Ajuste de precio.

Código	Descripción
1	Devolución parcial de los bienes y/o no aceptación parcial del servicio
2	Anulación de factura electrónica
3	Rebaja o descuento parcial o total
4	Ajuste de precio
5	Otros

Se Elimina:

• Rebaja Total aplicada.
• Descuento Total aplicado.
• Rescisión.

Códigos de Descuento

Se Cambia

• Significado de Descuento por impuesto asumido a Descuento no condicionado Código “00”
• Significado de Pague uno lleve otro a Descuento condicionado Código “01”

Código	Significado
00	Descuento no condicionado
01	Descuento Condicionado

Estos códigos solamente se utilizan para categorizar el tipo de descuento otorgado. Es importante que el facturador lo mencione en caso de que haga descuentos por impuestos asumidos.

(*) Descuento no condicionado es para los descuentos a nivel de línea.

(**) Descuento condicionado, son los descuentos a nivel de pie de factura.

Se Elimina:

• Códigos de descuentos 02 al 11

Lista de Código de Precios de Referencia

Se Elimina:

• Código 02.
• Código 03.

Código	Significado
01	Valor comercial

Nota: Para muestras comerciales o regalos debe enviarse ‘01’ el campo codigoTipoPrecio

Lista de valores para precios de referencia, los cuales se deben informar cuando se trate de muestras y/o regalos sin valor comercial.

Tablas de Tarifas por Impuesto

Se Cambia

• Denominación ReteFuente por ReteRenta

Grupo de Direcciones

• Se ajustaron textos en las observaciones de los campos correspondientes a dicho grupo.
• El grupo pasa a ser opcional. Si se informa, se validará de acuerdo a lo estipulado en el anexo.
• Los elementos ID y CountrySubentityCode pasan hacer rechazo al informar los grupos PhysicalLocation y RegistrationAddress.
• Existirán validaciones cruzadas entre los códigos de los municipios y de los departamentos.